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Formation Elaboration des prévisions de trésorerie

Mettre en œuvre une méthodologie de construction du budget de trésorerie

4.6/5 ( 35 avis)
Session garantie 2 jours Captation Fondamentaux
tealium

Comment la situation de trésorerie de l'entreprise est-elle établie ? Quels sont les principes généraux d'élaboration des prévisions de trésorerie ? Comment concevoir, en pratique, un budget de trésorerie ? La formation « Elaboration des prévisions de trésorerie » apportera une réponse à toutes ces questions. Cette formation se propose d'apporter une dimension budgétaire à la gestion de trésorerie pour en faire un outil d'anticipation et donc d'aide à la décision. Elle met en avant les problématiques propres au budget de trésorerie et expose les principes généraux qui président à son élaboration. Elle aborde notamment les différents leviers permettant une amélioration de trésorerie ainsi que les ajustements et les réactualisations périodiques.

Objectifs pédagogiques

Définir les objectifs et le périmètre des prévisions de trésorerieMettre en œuvre une démarche globale de construction du budget de trésorerieOrganiser le pilotage de la trésorerie

Programme de la formation

Engagement

Vous vous engagez dans votre formation. Connectez-vous sur votre espace participant et complétez votre questionnaire préparatoire. Votre formateur recevra vos objectifs de progrès. Auto-évaluez vos compétences pour suivre vos progrès à l'issue de votre formation.
Définir les objectifs et le périmètre des prévisions de trésorerie

Décrire les objectifs des prévisions

Les enjeux liés aux différentes typologies de prévisions de trésorerieLes limites et difficultésLe processus d'établissement du prévisionnel
  • Partage d'expériences : quelles prévisions de trésorerie construire et pourquoi ?

Déterminer le périmètre et les circuits d'information

L'équilibre financier et le lien entre la trésorerie, le Fonds de Roulement (FR) et le Besoin en Fonds de Roulement (BFR)La cartographie des flux de trésorerie : flux concernant les capitaux, les dettes financières et les immobilisations / flux relatifs à l'activité courante : ventes, achats, charges externes, stocks, charges de personnel... / le BFR normatifLes sources et circuits d'information : les différents interlocuteurs et acteurs dans la construction des prévisions / la place des prévisions dans le modèle budgétaire global
  • Cas pratique : lister des natures de flux et les catégoriser par rapport à leur impact sur la trésorerie
  • Cas pratique : déterminer le BFR normatif à partir des ratios d'activités et du compte de résultat
Mettre en œuvre une démarche globale de construction du budget de trésorerie

Expliquer les incidences du plan stratégique sur le plan de trésorerie

Le lien entre la stratégie de l'entreprise, le plan pluriannuel de financement et les budgets mensuels de trésorerie
  • Illustration : l'adaptation du pilotage de la trésorerie à l'environnement et au contexte économique et financier

Etablir le budget annuel de trésorerie mensualisé

Les spécificités de construction d'un budget de trésorerie : les flux TTC et la prise en compte de la TVA / la séparation des flux d'exploitation et flux hors exploitation / les flux à prévoir issus de la dernière période écoulée / la collecte et le traitement des données spécifiques à la trésorerieLes flux d'exploitation : du budget des ventes aux encaissements clients TTC / des budgets achats et charges externes aux décaissements TTC / le sous budget de décaissement de TVA / les décaissements de charges de personnel et d'impôts et taxesLes encaissements et décaissements hors exploitation : opérations de haut de bilan, les opérations de répartitionLe financement du besoin et le calcul du coût financier
  • Atelier : déterminer le budget de trésorerie sur 12 mois, établir le bilan prévisionnel, vérifier la pertinence du modèle établi
Organiser le pilotage de la trésorerie

Analyser les écarts entre prévisions et réalisations

Ajustement périodique du budget en fonction de la situation réelle de la dernière période écouléeRedressement à effectuer, réactualisations à prévoir
  • Cas pratique : analyser les écarts versus le budget annuel

Etablir le tableau des flux de trésorerie

Les 3 fonctions du tableau des fluxCalcul de trésorerie d'exploitation à partir du résultat net, à partir de l'EBITDAVérification de la cohérence avec le budget de trésorerie
  • Cas pratique : calculer la trésorerie d'exploitation à partir du résultat

Transfert

Votre parcours de formation se poursuit dans votre espace participant :
Connectez-vous pour accéder aux ressources, auto-évaluer vos compétences acquises pendant votre formation et faciliter la mise en œuvre de vos engagements dans votre contexte professionnel.
Révisez en vous amusant avec la Fun Learning Box

Les points forts

Expérience terrain du formateur qui a mis en place des budgets de trésorerie dans différents contextes d'activité

Pédagogie participative rythmée par de nombreux échanges et des cas pratiques réalisés sur Excel

À qui s’adresse cette formation ?

Responsables comptables - Responsables administratifs et financiers - Trésoriers d'entreprise - Comptables - Contrôleurs de gestion

Pré-requis

Connaissances en comptabilité ou niveau de la formation :

Moyens pédagogiques

Dispositif de formation structuré autour du transfert des compétencesAcquisition des compétences opérationnelles par la pratique et l'expérimentationApprentissage collaboratif lors des moments synchronesParcours d'apprentissage en plusieurs temps pour permettre engagement, apprentissage et transfertFormation favorisant l'engagement du participant pour un meilleur ancrage des enseignements

Satisfaction et Evaluation

L'évaluation des compétences sera réalisée tout au long de la formation par le participant lui-même (auto-évaluation) et/ou le formateur selon les modalités de la formation.Evaluation de l'action de formation en ligne sur votre espace participant :A chaud, dès la fin de la formation, pour mesurer votre satisfaction et votre perception de l'évolution de vos compétences par rapport aux objectifs de la formation. Avec votre accord, votre note globale et vos verbatims seront publiés sur notre site au travers d'Avis Vérifiés, solution Certifiée NF ServiceA froid, 60 jours après la formation pour valider le transfert de vos acquis en situation de travailSuivi des présences et remise d'une attestation individuelle de formation ou d'un certificat de réalisation

Parmi nos formateurs

  • Yves Dubois

    Yves DUBOIS,

    Consultant Formateur / Finance Opérationnelle

    Titulaire d'un Majeure Finance et d'un DECS (EM Lyon), il a été Co-directeur du département BFR Performances chez DELOITTE & TOUCHE. Il est consultant - Expert et formateur depuis 2009 et intervient sur des domaines tels que : Crédit, Cash Management, Prévision de trésorerie ainsi que sur l'analyse financière. Il est professeur à l'Université de Montpellier en Master 2: Crédit Management et BFR & Cash Management.

  • Emmanuelle Kergoat

    Consultante en Gestion Trésorerie

    Diplômée d’AUDENCIA Ecole de Management, Emmanuelle KERGOAT débute sa carrière dans le contrôle de gestion en 1994. Elle a travaillé dans des sociétés aux activités très diverse, en filiales ou au niveau corporate, en France et à l’étranger. Elle a développé des compétences spécifiques et très opérationnelles en pilotage de la performance financière, en gestion de trésorerie et dans le management des Directions administratives et financières. Elle a toujours œuvré à la transmission de son savoir auprès de ses équipes et met aujourd’hui son expertise et sa connaissance des pratiques et processus financiers au service de la formation professionnelle.

    Depuis, elle a créé sa propre structure et est Présidente d'EMK Transition.

Financement de la formation

Vous êtes salarié(e) d’entreprise ? Vous pouvez vous faire financer votre formation par le plan de développement des compétences de votre entreprise (ex- plan de formation) :

Le plan de développement des compétences, c’est l’ensemble des actions de formation établi à l’initiative de l’employeur dans le cadre de la politique de ressources humaines de l’entreprise. Il est annuel et s’élabore généralement en fin d’année. D’après la loi du 5 septembre 2018 « pour la liberté de choisir son avenir professionnel », l’action de formation est désormais définie comme « un parcours pédagogique permettant d'atteindre un objectif professionnel ». De nouvelles actions de formation font ainsi partie de cette définition comme : le tutorat, le coaching, l’AFEST, le MOOC, le mentoring…

Tous les salariés de l’entreprise peuvent être concernés par le plan de développement des compétences, quelle que soit la nature, la durée de leur contrat ou leur ancienneté.

L’OPCO gère, généralement, les dépenses liées aux coûts pédagogiques, rémunérations et allocations formation, transport, repas et hébergement. Suite à la réforme de la formation 2018, les missions des OPCO vont être redéfinies d’ici 2021.

N’hésitez pas à vous rapprocher de votre service RH/ formation pour plus d’informations sur les prises en charge possibles.

Si vous ne connaissez pas votre OPCO, vous pouvez vous rendre sur le site du ministère du travail en suivant ce lien.

Vos avis sur la formation

4.6/5
35 avis de consommateurs
27/12/2023

Bonne organisationConnexion webex : tout dépend de notre niveau de sécurité dans notre entreprise, mais le support est très efficace, il y a toujours une solution, bravo !

FRANCOIS L.
27/12/2023

Formation complète, claire et pratique. Formatrice expérimentée qui rend la formation "plus vivante".Je suis ravie.

OPHELIE F.
29/11/2023

RAS

PAULINE P.
29/11/2023

RAS

SOLENNE B.
29/11/2023

Très bien!

AMELIE W.
29/11/2023

Cette formation pourrait être faite sur 3 jours car c'est plutôt intense sur 2 jours. Cela ne permet pas toujours d’approfondir

Marylène G.
29/10/2023

Formation intéressante et bien animée

FREDERIC D.
24/09/2023

Bon acceuil, bon équipement.

CORINNE F.
22/07/2023

La formation s'est très bien passée et répondait parfaitement à mes attentes.

MELANIE V.
22/07/2023

Bien fait, de façon professionnelle

CHRISTIAN L.
25/05/2023

Formation complète adapté au niveau débutant mais aussi avancé

MURIEL B.
25/05/2023

Très bonne formation et très bon échange.

ADELINE M.
26/03/2023

RAS

FLORENCE L.
26/03/2023

Bonne pédagogie

MARTINE Z.
26/12/2022

Le contenu de la formation était passionnant, très utile et pragmatique (donc applicable à mon poste)

SOPHIE R.
26/12/2022

Bonne organisation. Intervenants expérimentés

LOUISE V.
26/12/2022

Formation toujours complète dispensée par des personnes compétentes et riches d'expériences

CORINE P.
28/09/2022

Formation très enrichissante avec beaucoup d'informations à enregistrer.

ISABELLE M.
28/09/2022

démarrage un peu trop long et théorique de la formation - beaucoup de lecture des slides pas assez de cas pratique à mon goût - en tant que professionnel j'attendais plus de cas concret j'avais très apprécié la première formation que j'avais eu chez vous mais je vous avoue ne pas avoir eu le même engouement

DEBORAH F.
28/09/2022

les objectifs noté sur la formation sont bien vu en formation des formateurs professionnels , à l'écoute

LUDIVINE D.
19/05/2022

J'avais un peu d'appréhension pour cette formation (peur de ne pas être au "niveau"). En fait, pas de jugement, des exercices concrets avec des corrections très bien expliquées.

anonymous a.
19/05/2022

formation de qualité. elle n'est pas préconisée par contre pour les débutants en compta / gestion . la formatrice explique très bien et fait bien participer ceux en présentiels et ceux à distance.

anonymous a.
17/04/2022

Une formation claire, dynamique et interactive.

anonymous a.
17/04/2022

Une formation et formateur excellents.Méthodes de travail très enrichissantes.Un grand merci.

anonymous a.
17/04/2022

Excellente formation.Formateur super qualifié. La formation en petit comité, très appréciable.Ne pas avoir été jugée sur les erreurs. Ce qui sera le plus utile pour moi c’est la manière de se positionner en tant que responsable ainsi que les moyens de le faireDommage qu’elle ne soit pas plus longue pour pouvoir faire une mise en pratique.

anonymous a.
18/03/2022

Notre formateur a de l'expérience dans le monde de l'entreprise. Tableaux bien construits et clairs

anonymous a.
18/03/2022

Bonne organisation et très bon formateur.

anonymous a.
18/03/2022

Super formation, très enrichissante! Très bon formateur, je recommande!

anonymous a.
18/03/2022

Très bonne formation, qui inclue à la fois la partie théorique et la partie pratique avec des cas Excel.

anonymous a.
18/03/2022

La formation correspondait à mes attentes

anonymous a.
18/03/2022

Bon rythme, bonne formatrice. Cette formation permet d'avoir une vue générale du sujet ainsi qu'un plan d'action pour attaquer le sujet de retour dans son organisation. Objectif rempli.

anonymous a.
18/03/2022

Formation très intéressante avec proposition d'outils utiles , mais elle ne s'adresse parfois pas assez à des débutants ; certaines notions auraient pu être plus approfondies et expliquées depuis la base

anonymous a.
18/03/2022

Les Formations FLF sont de façon générales de bonne formation.

anonymous a.
18/03/2022

EFL une valeur sûre dans le secteur de la formation, mais après 8 mois de temps pour la mise en place des formations à distance, je suis déçue. Les supports fournis étaient mal organisés et insuffisants. La numérotation des pages du formateur ne correspondait pas aux nôtres, présentation portrait/paysage, pages blanches scannées sur le nôtre, et surtout aucun support excel ou word pour faire les exercices de notre côté.

anonymous a.
18/03/2022

RAS

anonymous a.

Inter

Les sessions garanties correspondent à des dates de formations confirmées par Lefebvre Dalloz Compétences. Ces sessions ne sont ni annulées ni reportées sauf dans le cas de force majeure.
2 jours
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Repas inclus (en présentiel)
1 618 € HT

Nos sessions 2024 en présentiel à Paris se dérouleront à Paris ou à Paris-La Défense

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